“七步”構建類金融企業的風險防控體系

“七步”構建類金融企業的風險防控體系

金融、類金融企業由于從事的業務天然帶有“高收益、高風險”的特點，因而必須構建起強大的風險控制體系。相對金融行業而言，類金融企業由于多為民營企業，受累于其管理基礎薄弱、管理體系不夠健全、專業風控人才缺乏，因而盡管其有強烈的風險防控意識，但對如何構建風控體系仍顯得辦法不多。廣州中略企業管理咨詢有限公司高級顧問周小杰從實施過的金融企業的風控體系建設的實踐出發，總結出針對類金融企業構建風險防控體系的“七步法”。

一、類金融企業面臨的主要風險

一般而言，類金融企業面臨六大主要風險，包括：

1、政策法律風險；

2、市場風險，即因各種條件 (如資產價格、利率、市場波動性、市場流動性等 )發生變化所帶來的收益減少的風險；

3、信用風險，主要是對客戶的不良放貸風險；

4、財務風險，包括各類資金/融資風險、財務報告風險等；

5、管理風險，主要是因企業內部各項管理機制不健全導致的信息不對稱風險；

6、人員的操作（道德）風險。

二、類金融企業構建內部立體式風險防控體系的七個步驟

中略咨詢高級顧問周小杰認為，為保證公司的健康、可持續發展，類金融企業必須構建起內部立體式的風險防控體系，提升風險管理能力，包括：

一、構建公司完整的風險辨識、評估、報告、決策和考核評價的風險防控體系，對“主要領域、關鍵風險點”進行系統的風險管理，每年建立和更新公司的風險圖譜，保證公司風險控制水平在可控范圍內；

二、建立公司的風險管理模型，對不同類型和等級的風險，采取不同的風險應對策略：預防系統風險、管控重大風險、規避經營風險、杜絕操作風險。

三、完善公司內部“業務部門-風控部門-風控委員會-董事會”的四級風險控制組織體系。

四、完善類金融各項規章制度、流程和團隊建設，夯實管理基礎；

五、配套建立自上而下的資產損失責任追溯和懲戒機制、風險信息主動報告機制，落實各級組織作為風險管理主體的責任，實現對經營和操作風險的有效防控；

六、完善公司信用風險評級預警系統，整合各部門分散的信息，提高風控信息化應用水平；

七、大力推進公司風險防控文化建設，提升全員風險意識，發動全員參與到風險管理工作中來，塑造良性、健康的風險管理文化的良性氛圍。

三、類金融企業構建四級風險控制組織體系的具體做法

其中，完善公司四級風險控制組織體系是風控體系建設的核心，一般做法為：業務部門為公司的第一級風險管理組織，側重于對業務開展的自律管理，也是最基礎的、最前線的風險管理；風控部門為第二級風險管理組織，一般獨立于其他部門和業務活動，是公司風控委員會的執行機構，負責對業務部門超過規定金額的放貸項目，及規定金額以下有重大變更的項目組織進行評審，進行風險監督，并通過政策和行業研究，對業務開展進行預警；風險管理委員會則是第三級風險管理組織，對董事會負責，其成員為公司內部董事，及有豐富金融領域經驗的獨立董事，負責風險監控的方針、內容、對象和時機等重要決策，并對重大業務項目進行評審和風險評估，提出決策建議供董事會審議；董事會則為第四級風險管理組織，是風險管理的最后一道“門”。

類金融企業風險防控體系的建設，必須遵循“系統規劃、全面實施”的原則，于業務開展同步，爭取在創立的一年之內，使公司風險管理水平達到行業正常水平，使重大風險得到有效控制。